做了三年代购，前两年的年度预算基本都是拍脑袋决定的。年初估一下“今年大概能做多少单”，然后按照这个数字去分配采购预算和推广预算。结果每年到了年底复盘的时候，实际收入和预算的偏差都很大，少的时候差了百分之十，多的时候差了百分之三十。预算不准意味着决策不可靠，你以为是赚钱的品类可能在亏钱，你以为是亏钱的品类可能在赚钱。 第三年开始我换了一种做法，把预算建立在历史数据上，而不是建立在感觉上。我把过去三年的月度订单数据全部导出来，按品类、按月份、按渠道做了详细的分析，找出每一年的波动规律。然后在此基础上做了一版数据驱动的年度预算，而不是凭感觉估一个数字。 具体方法很简单。先看去年每个月每个品类的销售额，然后根据过去三年的平均增长率设定一个合理的预期增幅。不同品类的增长率是不一样的，有的品类增长快有的品类增长慢，不能用统一的增长率去套所有品类。把每个品类的预期增长率单独算清楚之后汇总成一个整体预算。物流成本、采购成本、运营成本也是同样的方法，基于去年实际数据加上合理的涨幅预期。 年度预算做好之后，再拆解成季度预算和月度预算。每个月底对照预算看实际的偏差，如果偏差超过百分之十就需要分析原因并调整下个月的计划。采购决策也基于预算来做，预算分配好了才不会出现“钱花到哪里去了”的困惑。 数据驱动的预算跟拍脑袋预算最大的区别在于精度。拍脑袋预算的误差在百分之二十以上，数据驱动预算的误差可以控制在百分之十以内。预算精度提高了，利润控制也就更稳了。你不知道自己会赚多少钱的时候很难做好下一步的决策，知道大概范围了心里就有底了，该花的钱敢花，不该花的钱也不会乱花。